Article écrit le 21/02/205 – Par MINGZI – Crédit photo : 123RF
L’assurance-vie luxembourgeoise est un produit d’investissement privilégié par les investisseurs avertis. Elle combine à la fois des avantages fiscaux, une protection renforcée des actifs et une grande flexibilité en matière de diversification des placements.
Lorsqu’on se demande par exemple comment placer 1 million d’euros de manière optimale tout en sécurisant son patrimoine, l’assurance-vie luxembourgeoise apparaît comme une solution incontournable. L’assurance-vie luxembourgeoise séduit les investisseurs en quête de solutions d’investissement sécurisées et flexibles. Elle se distingue par une combinaison unique d’avantages : une protection juridique renforcée, une neutralité fiscale et un très large choix de supports d’investissement. Le point sur les avantages de l’assurance vie Luxembourg.
1. La protection juridique et financière
L’un des attraits de l’assurance-vie luxembourgeoise est la protection des actifs qu’elle offre aux investisseurs. Cette protection repose sur un principe appelé le « triangle de sécurité », un mécanisme unique et spécifique au Luxembourg.
En effet, le système luxembourgeois impose aux compagnies d’assurance de déposer les actifs de leurs clients sur des comptes distincts auprès d’une banque dépositaire agréée par le Commissariat aux Assurances (CAA). Ainsi, en cas de faillite de l’assureur, les investisseurs ont un droit de créance prioritaire sur leurs actifs (ils sont créanciers de premier rang), ce qui garantit une sécurité accrue par rapport aux autres pays où les fonds peuvent être intégrés au bilan de la compagnie d’assurance. Le CAA assure une surveillance rigoureuse des compagnies d’assurance et des banques dépositaires. De plus, contrairement à d’autres pays où la garantie des dépôts est limitée (70.000 euros par exemple en France), au Luxembourg, les actifs des clients ne sont pas soumis à ce type de plafond. La garantie est illimitée sur les avoirs placés. Cela permet aux investisseurs de placer leur argent dans un cadre sécurisé.
2. Une fiscalité avantageuse et flexible
L’assurance-vie luxembourgeoise est souvent choisie pour son cadre fiscal attractif qui s’adapte au pays de résidence fiscale de l’assuré. Le Luxembourg applique une « neutralité fiscale » : en cas de rachat ou de transmission après décès, ce n’est pas la fiscalité luxembourgeoise qui s’applique, mais celle du pays de résidence du souscripteur. Cela permet aux expatriés de bénéficier d’un cadre fiscal adapté à leur propre situation. En effet, si le souscripteur change de pays de résidence, c’est la nouvelle fiscalité de son pays d’accueil qui s’applique. Cela offre une grande flexibilité et permet d’optimiser la fiscalité selon le cadre juridique de chaque pays.
3. Le sur-mesure et les possibilités diversification de l’investissement
L’assurance-vie luxembourgeoise propose un univers d’investissement extrêmement large, offrant aux investisseurs de nombreuses possibilités pour diversifier et optimiser leur portefeuille selon leurs objectifs. Contrairement aux contrats d’assurance-vie en France qui proposent principalement des fonds en euros et des unités de compte, les contrats luxembourgeois offrent un univers d’investissement beaucoup plus large. Il est par exemple possible d’investir en différentes devises sur des titres vifs (actions en direct), des obligations, des fonds non cotés (dit “private equity”) ou encore des fonds dédiés sur mesure.
Les FID (Fonds Internes Dédiés) sont des solutions d’investissement spécifiques à l’assurance-vie luxembourgeoise. Accessibles à partir de 250.000 euros, ils permettent aux souscripteurs de personnaliser la gestion de leur contrat en fonction de leur profil et de leurs objectifs financiers. Il s’agit d’un fonds sur mesure créé au sein d’une société de gestion, exclusivement réservé au souscripteur du contrat ou à un groupe restreint d’investisseurs. Il est géré sur mesure par un gestionnaire d’actifs sélectionné par le client et approuvé par la compagnie d’assurance. Il est conçu sur mesure pour répondre aux besoins du souscripteur et permet d’investir dans des classes d’actifs très diversifiées (actions, obligations, private equity, immobilier, etc.). Le gestionnaire de portefeuille sélectionné prendra les décisions d’investissement en respectant un mandat prédéfini par le client.
4. La portabilité
Les contrats d’assurance-vie luxembourgeois sont conçus pour s’adapter aux changements de résidence fiscale des souscripteurs. Ainsi, un investisseur expatrié peut conserver son contrat tout en respectant la fiscalité de son nouveau pays de résidence. Cela est particulièrement utile pour les entrepreneurs, les dirigeants et salariés amenés à changer de pays pour des raisons professionnelles. Le contrat luxembourgeois leur permet d’assurer une continuité dans leur gestion patrimoniale.
5. Un contrat multi-devises
Les contrats luxembourgeois permettent d’investir en plusieurs devises (EUR, USD, CHF, GBP, etc.). Les expatriés peuvent ainsi investir dans la devise de leur pays de résidence, et se couvrir ainsi contre le risque de change. Par exemple, pour ceux qui prévoient de vivre, de travailler ou d’acquérir un bien immobilier dans un pays hors zone euro, investir dans la devise locale peut permettre de sécuriser ses fonds et d’éviter des pertes de change au moment du transfert.
C’est également un avantage considérable pour les investisseurs qui souhaitent diversifier leur exposition et réduire le risque de change. En effet, avec un contrat libellé uniquement en euros, investir sur des actifs internationaux expose aux fluctuations des devises étrangères. En investissant directement en plusieurs devises, cela limite le risque d’une dépréciation de l’euro et réduit l’exposition aux variations défavorables des taux de change.
Certaines devises (comme le dollar ou le franc suisse) sont considérées comme des valeurs refuges en période de crise ou d’inflation. Avoir des actifs libellés dans ces devises peut protéger l’épargne contre la dépréciation d’une autre monnaie.
Pour ceux qui souhaitent investir dans des obligations, des actions ou des fonds domiciliés en dehors de la zone euro (par exemple aux États-Unis, au Royaume-Uni, en Suisse ou en Asie), il peut être plus efficace d’investir directement dans la devise locale pour éviter des coûts de conversion répétitifs.
Enfin, détenir des actifs dans différentes devises peut être une stratégie efficace pour optimiser la transmission de son patrimoine à des héritiers vivant à l’étranger.
En conclusion
L’assurance-vie luxembourgeoise est un outil patrimonial incontournable pour les investisseurs fortunés en quête de sécurité, de flexibilité et d’optimisation fiscale. Grâce à son cadre réglementaire rigoureux, incarné par le triangle de sécurité, elle offre une protection juridique et financière. Sa neutralité fiscale et sa portabilité en font une solution adaptée aux investisseurs internationaux et aux expatriés souhaitant préserver leur patrimoine.
De plus, la diversité des supports d’investissement, notamment les fonds internes dédiés (FID), permet une grande personnalisation de la gestion, répondant ainsi aux stratégies d’investissement les plus exigeantes. Que l’on cherche comment investir un million d’euros ou que l’on souhaite simplement structurer son patrimoine sur le long terme, l’assurance-vie luxembourgeoise se distingue par sa souplesse et sa capacité à s’adapter aux évolutions du marché et aux besoins de chaque souscripteur.
