Dernière mise à jour le 30/03/2024 – Par MINGZI – Crédit photo : 123RF

Le Plan épargne logement (PEL) permet d’épargner et de bénéficier d’un prêt immobilier à taux préférentiel. Sa rémunération est passée de 2,00% à 2,25 % le 1er janvier 2024. Est t’il intéressant d’ouvrir un PEL en 2024 ?

Comment fonctionne le PEL ?

Le Plan épargne logement (PEL) est un compte bancaire qui permet d’épargner et de bénéficier d’un prêt immobilier à taux préférentiel pour financer une acquisition, une construction ou des travaux. Toute personne, même mineure, peut en ouvrir un.

Le PEL est accessible à partir d’un versement initial de 225 euros minimum. Les versements ultérieurs doivent atteindre 540 euros minimum par an. Ils peuvent être mensuels, trimestriels ou semestriels. Les versements libres complémentaires sont également possibles.

Le PEL est plafonné à 61 200 euros. Ce plafond ne peut être dépassé que par la capitalisation des intérêts.

La durée minimale d’un PEL est de 4 ans. Tout retrait avant ces 4 ans entraîne sa clôture. Après 10 ans, il n’est plus possible d’effectuer de versements, mais le PEL continue de produire des intérêts pendant 5 ans supplémentaires.

Le PEL peut être utilisé pour obtenir un prêt à un taux qui dépend notamment de la date à laquelle le PEL a été contracté. Ainsi, pour les prêts souscrits depuis août 2016, le taux d’intérêt est de 2,20 %. Il est de 3,20 % pour les PEL ouverts entre le 1er janvier 2023 et le 1er janvier 2024 et de 3,45% pour les prêts souscrits depuis le 1er janvier 2024. Le montant qu’il est possible d’emprunter dépend des intérêts générés sur le PEL. Les droits à prêt figurent sur le relevé de compte du PEL. En multipliant ces droits à prêt par 2,5, on obtient le total des intérêts d’emprunt. En combinant ce total et la durée du prêt, on obtient le montant du prêt possible. Celui-ci est plafonné à 92.000 euros.

L’octroi du prêt n’est pas automatique et reste soumis à l’acceptation par la banque après étude du dossier.

Quel est le taux de rémunération d’un PEL ?

Le 1er janvier 2024, le taux de rémunération des PEL est passé de 2,00% à 2,25 %. Ce taux ne s’appliquera qu’aux PEL ouverts après le 1er janvier 2024. La rémunération du PEL est garantie pendant toute la durée du plan.

Pour les PEL ouverts entre le 1er janvier 2023 et le 1 janvier 2024, le rendement est de 2,00 % et de 1,00 % pour ceux ouverts entre le 1er août 2016 et le 31 décembre 2022.

Quelle est la fiscalité d’un PEL ?

Les intérêts du PEL sont soumis à la flat tax, un prélèvement forfaitaire unique de 30 % qui se décompose en 12,80 % d’impôt sur le revenu et 17,20 % de prélèvements sociaux. Toutefois, il est possible, si cela est plus favorable pour l’épargnant, d’opter pour le barème progressif de l’impôt sur le revenu. Le montant des intérêts perçus est à indiquer dans la déclaration de revenus.

Faut-il ouvrir un PEL en 2024 ?

Avec une rémunération à 2,25 % le 1er janvier 2024, le PEL permet d’épargner à un taux fixe et sans prise de risque. Ce taux est inférieur à celui du Livret A qui est passé à 3,00 % le 1er février 2023 et gelé à ce niveau jusqu’en 2025. Par ailleurs, les intérêts du livret A ne sont pas fiscalisés, alors que ceux du PEL sont soumis à la flat tax. Toutefois, le Livret A est plafonné à 22.950 euros.

Mais le PEL est surtout un produit d’épargne qui ouvre droit à un prêt immobilier. Ainsi, les PEL ouverts depuis le 1er janvier 2024 permettront d’obtenir un prêt immobilier au taux de 3,45 %. Mais attention, pour emprunter à ce taux il faudra attendre les 4 ans du PEL.

Les PEL ouverts entre le 1er août 2016 et le 31 décembre 2022 permettent de bénéficier d’un prêt épargne logement au taux de 2,20 % et ouverts entre le 1er janvier 2023 et le 1 janvier 2024, un taux de 3,20 %.

Selon l’observatoire Crédit Logement CSA, les taux des crédit immobiliers en février 2024 s’élevaient en moyenne à 3,99 %. Au regard des taux actuels du marché, le prêt épargne logement redevient avantageux pour les détenteurs de ces PEL qui ont atteint les 4 ans. Pour ceux qui envisagent de demander un prêt immobilier dans quelques années, ouvrir un PEL aujourd’hui est un pari à prendre si les taux d’emprunt se maintiennent à un taux élevé dans le futur.

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