Article écrit le 11/09/2024 – Par MINGZI – Crédit photo : 123RF

Pourquoi, même après 70 ans, l’assurance-vie reste un outil incontournable pour gérer et transmettre son patrimoine ?

L’assurance vie est un outil d’épargne particulièrement adapté à la transmission d’un patrimoine à ses proches. En effet, l’assuré peut transmettre jusqu’à 152.500 euros à chacun de ses bénéficiaires, sans droit de succession, si les sommes ont été versées sur le contrat avant ses 70 ans. Mais au-delà de 70 ans, l’abattement fiscal est réduit. Pourtant, faire un versement sur son assurance vie après 70 ans présente encore de nombreux avantages.

Un avantage fiscal spécifique sur les droits de succession

Contrairement à ce que l’on pourrait penser, les versements effectués après 70 ans sur un contrat d’assurance-vie bénéficient d’un régime fiscal particulièrement favorable en matière de succession. En effet, pour les primes versées après cet âge, un abattement global de 30.500 euros est appliqué, tous bénéficiaires confondus, ce qui permet de transmettre cette somme sans droits de succession. Ce dispositif est d’autant plus intéressant que les gains réalisés sur ces versements ne sont pas pris en compte dans l’assiette des droits de succession et en sont donc totalement exonérés. Cela permet ainsi de continuer à faire fructifier son épargne tout en bénéficiant d’un régime fiscal attractif pour ses bénéficiaires.

Optimiser la transmission de son patrimoine

Même après 70 ans, l’assurance vie conserve ses atouts en matière de transmission de patrimoine. En effet, en plus de l’abattement de 30.500 euros sur les primes versées, il est possible de désigner des bénéficiaires autres que les héritiers légaux. Cela est particulièrement utile pour avantager les personnes de son choix, notamment dans les familles recomposées par exemple ou pour aider un proche. De plus, les sommes versées sur un contrat d’assurance-vie n’entrent pas dans la succession et peuvent ainsi être transmises directement aux bénéficiaires désignés, sans attendre le règlement de la succession globale. Cela garantit une certaine souplesse et permet aux proches de bénéficier plus rapidement des fonds.

La protection du conjoint survivant

Dans le cadre d’une succession, le conjoint survivant peut se retrouver en indivision avec les héritiers et avoir des difficultés à accéder aux fonds immédiatement. En désignant son conjoint comme bénéficiaire d’un contrat d’assurance-vie, ce dernier peut recevoir les sommes directement et en dehors de l’indivision successorale.

Une solution pour diversifier son patrimoine

Au-delà des aspects fiscaux et successoraux, l’assurance-vie reste un excellent moyen de diversification du patrimoine, même après 70 ans. En effet, les contrats d’assurance-vie permettent d’accéder à une large gamme de supports d’investissement. Elle permet d’ajuster son contrat en fonction de ses objectifs, que ce soit pour privilégier la sécurité avec des fonds en euros, ou rechercher plus de rendement avec des unités de compte.

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